Distinction en fonction du statut que vous avez et du pays concerné
Tout d'abord, il ne faut pas confondre "détaché" et "expatrié".
Si vous êtes simplement "détaché" à l'étranger, il n'y a pas de question à se poser : les cotisations retraite sont prélevées comme s'il vous étiez en France, il n'y aura donc pas d'impact sur ses pensions retraite.
Un expatrié, quant à lui, ne cotise pas en France de façon obligatoire.
En effet, quand vous travaillez en France, votre salaire est amputé de cotisations obligatoires de retraite de base (Assurance retraite) et complémentaires (Arrco et éventuellement Agirc, si vous êtes cadre).
Toutefois, ce n'est pas le cas si vous êtes expatrié. Des cotisations locales dans le pays concerné peuvent être versées, mais il est conseillé, pour optimiser la pension retraite de faire un maintien des cotisations en France. Pour cela, vous devez passer par la CFE (Caisse des Français de l'Étranger) pour la retraite de base et auprès de la CRE et l'Ircafex (gérées par Humanis) pour la retraite complémentaire.
Si vous avez cotisé dans le pays d'accueil, vous êtes soumis au régime de protection sociale étranger, donc aux cotisations vieillesse appliquées localement. À la retraite, ce pays pourra vous verser une pension (les règles sont variables selon les destinations).
À noter : si la France a signé un accord avec le pays d'expatriation, vous pourrez faire valider des trimestres pour le calcul de votre date de liquidation des pensions françaises. Cela évite d'attendre l'âge de 67 ans pour demander une retraite au taux plein. Voici les différents cas de figure possible :
- Pays de la zone des règlements européens (27 pays UE + Islande / Liechtenstein / Norvège / Suisse) : les trimestres sont retenus en équivalents par le régime français, tous pays
- Pays ayant une convention avec la France : idem, mais deux modalités de calcul de la retraite (le plus favorable sera retenu)
- Pays sans convention : les cotisations locales ne sont pas reconnues par la France.
- Mix de situations (France / UE / Pays à convention / Organisation internationale) : étude au cas par cas
Bon à savoir : en cas d'expatriation, des calculs s'imposent pour connaître vos intérêts. Cotisations CFE uniquement ? Cotisations CFE et Humanis ? Que des cotisations locales ?
Exemple avec une carrière Française et Suisse
Madame Anne NONYME a travaillé en Suisse pendant 5 ans, tout le reste de sa carrière est en France. Elle a cotisé en Suisse uniquement, pas de cotisation CFE et Humanis. La France va pouvoir valider 20 trimestres équivalents correspondants à la carrière Suisse. Cela lui permettra de demander sa retraite dès 62 ans au taux plein. A cette date, la France lui verse une pension de 2900€ /mois. A 65 ans, puisque l'âge d'ouverture des droits est différent en Suisse, elle pourra liquider sa pension Suisse de 540 CHF par mois.
Et le rachat de trimestre ?
Vous pouvez racheter, sous certaines conditions, des cotisations pour les périodes d'activités salariées exercées hors de France, dans les collectivités françaises d'outre-mer (sauf Saint-Martin et Saint-Barthélemy) et à Mayotte.
Pour racheter ces périodes d'activité salariée, vous devez :
- Avoir été à la charge d'un régime obligatoire français d'assurance maladie pendant au moins 5 ans ;
- Demander le rachat dans les 10 ans à compter du premier jour de la dernière activité à l'étranger.
Attention, le coût du rachat peut être élevé : de 2500€ à 5000€/trimestre. Cela dépend notamment de votre âge et de vos revenus. Nous vous conseillons de faire appel à un expert afin de calculer la durée d'amortissement réelle en incluant la réduction fiscale possible.
Avoir effectué une partie ou la totalité de sa carrière à l'étranger a un impact important sur la retraite et peut s'avérer complexe.
Avoir effectué une partie ou la totalité de sa carrière à l'étranger a un impact important sur la retraite et peut s'avérer complexe. Ainsi, en déléguant votre départ en retraite à un intermédiaire de confiance comme NEOVIA Expertise Retraite, vous gagnez en sérénité. Les experts de NEOVIA vous accompagnent dans le calcul, l'analyse et la vérification de vos droits à la retraite et leurs correctes applications auprès des différentes Caisses de retraite.
