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Publicado el año pasado

Cualquier ciudadano extranjero que trabaje en Estados Unidos es responsable de los impuestos. Este artículo tiene información útil sobre el sistema tributario de los EE. UU.

Los impuestos personales en los Estados Unidos pueden ser un asunto muy complejo. Los impuestos se recaudan a nivel federal, estatal y, a veces, local. La carga impositiva puede variar significativamente entre los estados, por lo que es importante conocer el sistema de impuestos en el que se encuentra. Por esta razón, se recomienda que consulte a un profesional para ayudarlo a preparar su declaración de impuestos. El impuesto sobre la renta, el impuesto a las ventas y el impuesto a la propiedad son los principales en los EE. UU.

Bueno saber: el año fiscal en los Estados Unidos corresponde con el año calendario. Todas las declaraciones de impuestos deben presentarse ante el Servicio de Rentas Internas (IRS) antes del 15 de abril. Si se solicita, las extensiones se otorgan hasta el 15 de octubre.

Importante: Se usa un número de seguro social (SSN) para realizar un seguimiento de las personas con fines impositivos y es una identificación común en el país. Otra opción para expatriados es el número de identificación fiscal individual (ITIN). Estas identificaciones se emiten en función de su tipo de visa. Los residentes permanentes y temporales deben solicitar un SSN o ITIN tan pronto como se les otorgue una visa.

Impuesto sobre la renta

Los ciudadanos extranjeros que viven y trabajan en Estados Unidos están sujetos a uno de dos sistemas tributarios diferentes según el estado de residencia. Este status fiscal depende de si está clasificado como extranjero residente o extranjero no residente.

El IRS considera su estado como extranjero residente si:

  • Usted tiene una green card
  • Usted ha vivido en los Estados Unidos por más de 183 días
  • Ha vivido en los Estados Unidos durante más de 30 días durante el último año calendario y al menos 183 días durante el año actual y en los últimos dos años anteriores.

Si no cumple con uno de estos criterios, entra dentro de la clasificación de impuestos para extranjeros no residentes.

Los extranjeros residentes son responsables de los impuestos sobre los ingresos de cualquier fuente, independientemente de su país de origen. Los extranjeros no residentes pagan impuestos únicamente sobre los ingresos obtenidos de fuentes estadounidenses, como el salario o inversiones norteamericanas. Las tasas impositivas se calculan en función de los ingresos y de si es soltero, casado o presenta la declaración de cabeza de familia.

Los extranjeros residentes y los extranjeros no residentes que ganan más de USD $ 4000 por año deben presentar una declaración de impuestos al final del año fiscal. Los servicios y asesores profesionales de preparación de impuestos son utilizados por muchos ciudadanos para garantizar que paguen todos los impuestos apropiados y aprovechen todos los créditos o deducciones posibles. Es muy recomendable para los expatriados que trabajan en Estados Unidos contratar a un especialista familiarizado con los impuestos de expatriados.

Importante: los extranjeros no residentes deben verificar si existen tratados fiscales entre su país de origen y los EE. UU., lo que podría reducir su carga impositiva.

Impuesto del Seguro Social y Medicare (FICA)

Estos impuestos se retienen automáticamente del pago. El impuesto FICA actual es una tasa fija del 15,3% dividido en partes iguales entre el empleado y el empleador. Este dinero se utiliza para financiar programas federales de beneficios de jubilación y atención médica para personas mayores de 65 años. Para recibir estos beneficios, debe pagar impuestos en estos programas por un total de 10 años.

Impuesto de venta

El impuesto a las ventas se recauda a nivel estatal y local al agregar impuestos al costo de los artículos minoristas. El impuesto a las ventas en todo el estado oscila entre el 2.9% (Colorado) y el 7.25% (California). Las ciudades pueden agregar impuestos a las ventas adicionales a nivel local, lo que eleva el impuesto total al 11% en algunos casos. Estos impuestos se agregan automáticamente a los artículos y se pagan en el momento de la compra. Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon actualmente no tienen un impuesto a las ventas.

Bueno saber: al comprar, tenga en cuenta que el precio que está viendo en el artículo no incluye impuestos, que solo se agrega en la caja cuando paga el artículo.

Impuesto a la propiedad

Este impuesto se aplica solo si es propietario de una casa o de un terreno en Estados Unidos. Las tasas de impuestos varían según el estado y oscilan entre el 0,27% y el 2,35% del valor tasado total de la propiedad.

Enlaces útiles:

SSN/ITIN for non-citizens
Internal Revenue Service (IRS) homepage
IRS - Information for international taxpayers
IRS - Information for taxation of nonresident aliens

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