Si deseas crear una empresa en Canadá, aquí encontrarás información esencial para establecer las bases sólidas de tu proyecto. Ya seas un emprendedor en solitario o planees construir un equipo, esta guía te ayudará a navegar las etapas cruciales para iniciar tu actividad y hacerla prosperar.
Para crear una empresa en Canadá como expatriado, debes determinar si estás autorizado a poseer una empresa en el país y a gestionarla. También debes conocer tu estatus de inmigración con el departamento de inmigración y ciudadanía de Canadá.
Debes saber en qué medida tus calificaciones y habilidades serán reconocidas en Canadá y cuáles son las regulaciones para tu sector de actividad. De hecho, la obtención de un permiso o una certificación puede ser necesaria antes de poder comenzar.
Varios organismos ofrecen programas y servicios de apoyo a los emprendedores. La Agencia de Promoción Económica de Canadá Atlántico (APECA) puede ayudarte a iniciar o hacer crecer tu empresa. También puedes contactar con la agencia al número 1 (888) 576 4444.
Los diferentes tipos de empresas en Canadá
Debes elegir el tipo de estructura que desea para tu empresa. Existen tres principales tipos de empresas en Canadá: individual, sociedad por acciones y corporación. La estructura que elijas determinará cómo declararás tus ingresos y muchos otros aspectos. Por lo tanto, es importante hacer la elección correcta.
La empresa individual es la estructura menos compleja ya que se trata de una empresa no constituida en sociedad perteneciente a un particular o una pareja casada. Esta opción es adecuada para trabajadores independientes. Un propietario único toma y asume solo todas las decisiones relacionadas con su negocio. No tiene un estatus jurídico distinto al de la empresa. Así, conserva todas las ganancias y deduce todas las pérdidas, a su propio riesgo. Como propietario único, debes pagar el impuesto sobre la renta de las personas físicas sobre todos los ingresos netos que genere tu empresa. Puedes registrar tu empresa bajo un nombre comercial, administrarla bajo tu propio nombre, o ambos.
La sociedad de personas es una colaboración entre al menos dos individuos, sociedades o sociedades de personas que se unen para operar un comercio o una empresa. Cada asociado contribuye (dinero, trabajo, bienes, etc.) y cada uno tiene derecho a una parte de las ganancias, o asume una parte de las pérdidas de la sociedad de personas. La distribución de las ganancias o pérdidas depende del acuerdo alcanzado entre los socios. La mayoría de las sociedades de personas están regidas por un acuerdo escrito que establece esta distribución y otras reglas.
La sociedad por acciones, también llamada «compagnie», tiene como objetivo operar una empresa para obtener ganancias. Esta estructura es más compleja y más cara. Es la estructura impuesta cuando una empresa posee un volumen de negocios importante.
Información importante:
Existen otros tipos de sociedades menos comunes en Canadá, como la sociedad sin fines de lucro o la sociedad certificada B Corp. Para más información sobre el tema, haga clic aquí.
Información importante:
Casi todas las empresas en Canadá deben presentar una declaración T2 para cada año fiscal, incluso si no tienen impuestos a pagar. Esto también se aplica a las organizaciones sin fines de lucro, las sociedades exentas de impuestos y las sociedades inactivas. Verifica si se aplica a tu empresa aquí, y consulta nuestro artículo Los impuestos en Canadá.
Los sectores en auge en Canadá
Si deseas crear tu empresa en Canadá, es importante conocer la realidad económica del país y la de la provincia donde deseas establecerte. A nivel nacional, se observa que Canadá ha desarrollado una notable experiencia en varios sectores de actividad, como la aeroespacial, los bioproductos, las energías renovables, las tecnologías informáticas y el comercio internacional (importaciones y exportaciones). También debería considerar los sectores en auge a nivel provincial y territorial. Por ejemplo, Montreal es conocida por su producción de videojuegos. En Vancouver, el sector del cine y la televisión está floreciendo. Finalmente, en las praderas, especialmente Saskatchewan, los sectores agrícolas y agroalimentarios son la fortaleza de la provincia.
Crear una empresa en Canadá: ¿cuáles son los trámites a realizar?
Es bastante simple y rápido crear su empresa en Canadá, pero probablemente tendrás que familiarizarte con los siguientes términos y datos: las licencias de operación, las regulaciones relacionadas con la salud y seguridad en el trabajo, las regulaciones ambientales y de protección de sus empleados y las normas sobre el salario y las condiciones de trabajo.
Antes que nada, deberás planificar tu empresa redactando un plan de negocio, describiendo tu proyecto, tus objetivos, el sector objetivo, tu estrategia de marketing, la estructura empresarial elegida, la ubicación, y otros puntos importantes. Debes elegir un nombre relevante para tu empresa, y verificar si ese nombre ya está en uso, comenzando con una búsqueda en internet.
Registra tu empresa ante las autoridades provinciales y federales, incluyendo la Agencia de Ingresos de Canadá (ARC). Según la provincia de registro, es posible que tengas tarifas que pagar. Las gestiones varían según la región, por lo que se recomienda consultar el sitio web de las autoridades de su provincia o territorio y contactar directamente a las autoridades correspondientes para obtener más información sobre los documentos a proporcionar. También puedes acceder al apoyo por región para obtener ayuda con el registro de tu sociedad ante la provincia correspondiente.
Es posible que también necesites un número de empresa y una cuenta de impuesto sobre la renta de sociedades conexa. Al registrarte en Columbia Británica, Manitoba, Nueva Escocia, Ontario y Saskatchewan, obtendrás automáticamente un número de empresa del gobierno federal. Si tu empresa opera en otra parte de Canadá, deberás solicitar un número de empresa ante la ARC. Ten en cuenta que no todas las nuevas empresas necesitan un número de empresa (NE) y cuentas de programa de la ARC. Verifica si es tu caso en esta página.
Para solicitar un número de empresa en línea, deberás proporcionar tu apellido, tu número de seguro social (SIN), tu fecha de nacimiento, tu código postal personal, el nombre de la empresa, el número de empresa (si ya tienes uno), la estructura de la empresa, la dirección y la descripción de tu actividad. Puedes registrarte haciendo clic en este enlace, por correo, por fax o por teléfono.
Luego podrás abrir una cuenta de impuestos GST/HST o GST y QST si estás en Quebec, una cuenta de empleador si tienes empleados, una cuenta de impuesto de sociedades o una cuenta de importaciones y exportaciones. Para abrir una cuenta de programa de impuesto sobre la renta de sociedades, deberás proporcionar el nombre de la sociedad, el número de certificado, la fecha de constitución en sociedad y la administración. Para una cuenta de programa de GST/HST, necesitarás conocer el importe de tus suministros imponibles anuales a nivel mundial y nacional a efectos de GST/HST, su fin de ejercicio, la fecha de entrada en vigor de la inscripción y el periodo de declaración.
Existen permisos y licencias de empresa que podrían ser requeridos. Puedes usar esta herramienta para determinar cuáles podría necesitar según tu ubicación y sector de actividad.
Aquí hay una lista de sitios que te darán una visión general de los trámites globales a realizar como nuevo emprendedor en tu provincia de establecimiento:
- Ontario, sección Negocios y economía ;
- Quebec ;
- Saskatchewan, servicios a emprendedores ;
- Columbia Británica, managing a business ;
- Nuevo Brunswick, servicio Empresa ;
- Alberta, start a business o Alberta small business resources.
Información importante:
Existe apoyo a nivel nacional y regional así como financiaciones ofrecidas a las empresas, incluyendo financiamiento para emprendedores inmigrantes y autóctonos. Los trabajadores independientes y las pequeñas empresas también pueden recibir ayuda fiscal gratuita. Consulta la página del gobierno canadiense para más información.
GST/HST para empresas en Canadá
El sitio BDC define el GST (Goods and Services Tax) / HST (Harmonized Sales Tax) como «un impuesto sobre las ventas impuesto sobre la mayoría de los suministros de productos y servicios en Canadá, así como sobre muchos suministros de inmuebles y bienes muebles intangibles». Si creas tu empresa en Canadá, serás responsable de la percepción y el pago del GST/HST cobrado a los clientes.
El impuesto sobre las ventas federal (GST) es un impuesto fijo del 5 %. Se aplica en todo Canadá. Algunos productos y servicios están exentos, pero este impuesto se debe la mayor parte del tiempo. Este impuesto corresponde al IVA en España.
El impuesto sobre las ventas provincial (PST) varía según las provincias. Es el gobierno provincial quien decide la tasa de este impuesto así como los productos afectados.
El impuesto sobre las ventas armonizado (HST) es simplemente la fusión de los dos impuestos federales y provinciales. Se aplica en cinco provincias, a saber, la Isla del Príncipe Eduardo, Nuevo Brunswick, Nueva Escocia, Ontario y Terranova y Labrador. Puedes consultar las tasas actuales que se aplican a tu provincia en esta página.
En general, no puedes inscribirte para una cuenta de GST/HST si solo realizas suministros exentos. Determina aquí cuándo inscribirte y comenzar a cobrar el GST/HST. Al momento de tu inscripción, necesitarás conocer la fecha de entrada en vigor de tu inscripción, el ejercicio al fin del GST/HST, el ingreso anual total y otros datos básicos como el número de seguro social (NSS). Puedes presentar una declaración de GST/HST de manera electrónica, por IMPÔTEL o en papel. Consulta el sitio del gobierno canadiense y encuentra el método adecuado para tu empresa para completar y presentar tu declaración.
Visados para iniciar un negocio en Canadá
Canadá es uno de los primeros países del mundo en haber implementado un programa de inmigración específico para creadores de empresas que conecta a estos últimos con organizaciones canadienses del sector privado con experiencia con jóvenes emprendedores. Los candidatos seleccionados obtienen una residencia permanente.
Para ser elegible para el programa, deberás haber obtenido previamente el compromiso de un grupo de inversores ángeles o un fondo de capital de riesgo canadiense designado, dispuestos a invertir en tu futura empresa. También deberás disponer de recursos financieros suficientes, demostrar que tienes un nivel de francés o inglés adecuado y probar que ya has estudiado al menos un año en una institución de educación superior.
Además, algunas provincias canadienses tienen un programa que les permite seleccionar candidatos a la inmigración que son emprendedores o, eventualmente, trabajadores autónomos. Para saber más, consulta los siguientes sitios:
- Nuevo Brunswick ;
- Quebec ;
- Saskatchewan ;
- Columbia Británica ;
- Ontario (ver la categoría Negocios) ;
- Nueva Escocia ;
- Yukón.
Programas de inmigración para trabajadores autónomos en Canadá
Puedes optar al Programa de inmigración de trabajadores autónomos si deseas trabajar por cuenta propia, siempre que cumplas con estos dos criterios: Tener una experiencia útil relacionada con actividades culturales o deportivas y desear contribuir de manera activa a la vida cultural o deportiva del país. En septiembre de 2023, las tarifas para este trámite comienzan a partir de 2 140 CAD. Puedes utilizar esta herramienta para ver los tiempos de procesamiento de solicitudes.
Tu experiencia será considerada como experiencia útil si has participado durante al menos dos años en actividades culturales o deportivas a nivel internacional o si has sido trabajador autónomo en el ámbito de la cultura y el deporte durante al menos dos años. Otros criterios también serán tomados en cuenta como tu edad, escolaridad, nivel en idiomas y capacidad de adaptación. Si eres seleccionado/a por los servicios de inmigración de Canadá, obtendrás la residencia permanente y será momento de prepararte para la llegada al país.
La provincia de Quebec gestiona su propio programa de inmigración para emprendedores. Si deseas crear una empresa en Quebec, consulta la página Inmigrar a Quebec para hacer negocios.
Lanzarse como freelance en Canadá
El freelancing es una opción interesante para aquellos que desean iniciar una empresa en Canadá manteniendo su independencia. A diferencia de la creación de una sociedad tradicional, los freelancers no necesitan crear una estructura jurídica compleja. Sin embargo, algunos aspectos prácticos y legales deben ser considerados para operar como trabajador autónomo.
Los freelancers pueden optar por el estatus de empresario individual (sole proprietorship) o, en algunos casos, crear una sociedad por acciones si su actividad crece y requiere una protección jurídica más avanzada.
Si eliges operar como empresario individual, deberás registrarte ante las autoridades provinciales o federales para obtener tu número de empresa (NE) ante la Agencia de Ingresos de Canadá (ARC). El registro es necesario si planeas percibir ingresos superiores a 30 000 CAD anuales, ya que esto te obligará a percibir y pagar el impuesto sobre bienes y servicios (GST/HST).
Los freelancers deben presentar su declaración de impuestos anual, incluyendo tanto los ingresos profesionales como personales. Los ingresos netos generados por la actividad freelance estarán sujetos al impuesto sobre la renta de las personas físicas. Es importante llevar un registro detallado de todos los ingresos y gastos relacionados con tu actividad freelance. Por ejemplo, los gastos de oficina, la compra de material informático, los gastos de marketing, etc., pueden ser deducidos de tus ingresos netos.
Enlaces útiles:
Invertir en Canadá - sitio gubernamental oficial
Gobierno de Canadá - Información sobre la creación de empresas
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